【初心者向け】iDeCoとそのメリット【投資用語解説】

iDeCoとは

iDeCo公式サイトには以下のような説明があります。

iDeCoは、自分が拠出した掛金を、自分で運用し、資産を形成する年金制度です。

https://www.ideco-koushiki.jp/guide/

つまり、iDeCoは自分でお金を出して（拠出）、自分で投資先を選んで購入して（運用）、資産を作り上げていく、「自分年金制度」であると言えます。

また、iDeCoは

原則として60歳にならないと個人別管理資産(拠出した掛金とその運用益）を引き出すことができません。

https://www.ideco-koushiki.jp/guide/

という決まりがあります。要するに、iDeCoのために出したお金は、６０歳まで引き出せないということです。なので、６０歳まで確実に使わないと決めたお金をiDeCoに入れなければいけません。

では、自分でお金を出したのに、６０歳まで資金が拘束される「iDeCo」という制度のメリットは何でしょうか？

iDeCoのメリット

一つ目は、掛け金（出したお金）が全額所得控除になることです。

掛金が全額所得控除！

掛金全額が所得控除（小規模企業共済等掛金控除）の対象となり、仮に毎月の掛金が1万円の場合、所得税（10%）、住民税（10%）とすると年間2.4万円、税金が軽減されます。

https://www.ideco-koushiki.jp/guide/good.html

所得控除といわれると難しい感じもしますが、要するに給与などで払った所得税や住民税が戻ってくるということです。「自分のために積み立てたお金によって税金が軽減される」とてつもないお得なメリットがiDeCoにはあります。

上記の説明でもあるように、例えば毎月１万円iDeCoにお金を入れると、年間で12万円入れることになります。そうするとなんと！12万円の20％の2.4万円の税金が戻ってくることになります。

毎月2万円なら4万8千円の税金が軽減されます。もし現在30歳で60歳まで月2万円（年24万円）をiDeCoで積み立てたとすると、30年間で約144万円（4.8万円×30年）の税金が返ってくると考えられます。

また、このように考えることもできます。例えば、配当利回り３％の株式で、年間2.4万円の配当金を得るためには、80万円分の株式を購入する必要があります。さらに、株式なのでもちろん株価が下がるリスクもあります。iDeCoはたった12万円の拠出で、配当利回り３％の株式を80万円分購入したのと同様のお金を、株式ほどのリスクを取らずに得ることができると考えられます。

軽減される税金に興味がある方は以下のiDeCo公式サイトでシミュレーションしてみてください。

またその他のメリットとしては、

運用益も非課税で再投資！

通常、金融商品を運用すると、運用益に課税されますが（源泉分離課税20.315%）、「iDeCo」なら非課税で再投資されます。

https://www.ideco-koushiki.jp/guide/good.html

例えば、株式などを購入して株価が上がり、買った時の価格よりも高く売って利益を得ることができたとします。10万円で購入した株が、20万円になった時点で売却すると、10万円の利益となります。この利益には、約20％の税金が課せられます。税金は（10万円×0.2）で2万円となり、10万円から2万円ひかれた8万円が手元に来ることになります。

これが、iDeCoという制度の中で資金を運用（投資信託などを購入）すると、利益が出ても税金が取られないということになります。これはNISA制度と似ているものではありますが、とてもお得ですね。

今回は、iDeCoの主要なメリットについて解説しました。もちろんiDeCoで投資信託を運用した場合、価格が下がって損をする可能性もあります。iDeCoについての詳細はiDeCo公式サイトに詳しく載っていますのでその他の特徴を知りたい方は是非ご覧ください。

まとめ

iDeCoは、自分でお金を出して作り上げる「自分年金制度」であると言えます。iDeCoに入れたお金は60歳まで引き出せませんが、毎月（毎年）積み立てたお金によって税金が軽減されることと、iDeCoで購入した商品による運用益が非課税となる2つの神システムがあります。

私のiDeCoの運用成績はこの記事で紹介しています。私は毎月1.2万円の掛金を拠出していますので、毎年約2.8万円ほど税金が軽減されています。iDeCoを始めてから7年間でおよそ20万円ほど税金が軽減されていることとなります。年末調整が楽しみになりますよ（笑）